So rechnet der Rechner für Ehepaare
Eigene Verträge, eigene Zulagen
Beim Altersvorsorgedepot ist jeder Partner selbst förderberechtigt, wenn er zum begünstigten Personenkreis gehört. Jeder erhält auf seinen eigenen Beitrag die Grundzulage (50 % der ersten 360 €, 25 % bis 1.800 €) und gegebenenfalls einmalig den Berufseinsteigerbonus. Die Kinderzulage erhält bei Ehepaaren grundsätzlich die Mutter, auf gemeinsamen Antrag der Vater – im Rechner wählt ihr, bei wem sie ankommt. Der Partner mit der Kinderzulage braucht mindestens 120 € Eigenbeitrag im Jahr.
Gemeinsame Günstigerprüfung
Bei Zusammenveranlagung steht jedem Partner der Sonderausgabenabzug (Eigenbeitrag bis 1.800 € plus Zulagen) gesondert zu. Die Steuerersparnis wird für beide zusammen nach dem Splittingtarif berechnet und im Verhältnis der Sonderausgaben aufgeteilt. Jeder Partner erhält eine zusätzliche Erstattung, soweit sein Anteil an der Ersparnis seine eigenen Zulagen übersteigt.
Auszahlung und ETF-Vergleich
Jeder Partner bekommt seinen Auszahlungsplan ab dem eigenen Rentenbeginn. Die Auszahlungen werden mit dem gemeinsamen Steuersatz im Ruhestand versteuert. Im Vergleich spart jeder Partner denselben Eigenbeitrag in einen eigenen ETF-Sparplan; der gemeinsame Sparerpauschbetrag wird je zur Hälfte auf die Depots der Partner verteilt.
Grenzen des Modells
Wie beim Einzelrechner: Jahresrechnung, Steuertarif 2026 für alle Jahre, Kindergeld vereinfacht bis zum 25. Geburtstag. Zusätzlich nicht abgebildet ist die mittelbare Zulageberechtigung eines Partners ohne eigenen Förderanspruch. Die Aufteilung der Steuerersparnis zwischen den Partnern ist eine vereinfachte Annahme; das Finanzamt kann im Einzelfall anders aufteilen.
Rechtsstand: Altersvorsorgereformgesetz in der vom Bundestag am 27.03.2026 beschlossenen Fassung (BT-Drs. 21/4996; Bundesrat 08.05.2026; BGBl. I 2026 Nr. 156), Förderung ab 01.01.2027. Einkommensteuertarif § 32a EStG Fassung 2026, Basiszins Vorabpauschale 2026.
Dieser Rechner ist ein Rechenmodell auf Basis eurer eigenen Annahmen und ersetzt keine Anlage- oder Steuerberatung.