Elternzeit finanziell planen: Elterngeld, Budget und Rücklage

Von Florian Hartmann, Dipl.-Ing. (FH) Elektrotechnik · Erschienen am 24.10.2026 · 6 Min. Lesezeit

Kurz gesagt: In der Elternzeit ersetzt das Elterngeld meist 65 bis 67 % des Nettos, höchstens 1.800 € im Monat. Bei 3.200 € brutto sind das rund 1.354 € statt 2.167 € netto – dem Haushalt fehlen gut 813 € im Monat. Wer früh plant, holt mehr heraus: mit der passenden Aufteilung der Monate, einem rechtzeitigen Wechsel der Steuerklasse und einer Rücklage für die Lücke. Eure Zahlen rechnet der Elterngeldrechner durch.

Was wegfällt und was dazukommt

Rund um die Geburt wechseln sich drei Phasen ab:

• Mutterschutz: sechs Wochen vor und acht Wochen nach der Geburt (§ 3 MuSchG). Mutterschaftsgeld der Krankenkasse und der Zuschuss des Arbeitgebers ersetzen zusammen das bisherige Netto (§ 20 MuSchG) – finanziell ändert sich in dieser Zeit wenig.
• Elterngeld: danach, für bis zu 14 Monate Basiselterngeld oder doppelt so lange Elterngeld Plus. Es ersetzt nur einen Teil des Nettos.
• Kindergeld: 259 € im Monat ab Geburt, unabhängig vom Einkommen. Es gleicht einen Teil der Lücke aus, ist aber auch für die zusätzlichen Kosten des Kindes gedacht.

So viel Elterngeld gibt es

Grundlage ist ein pauschal berechnetes Elterngeld-Netto aus den zwölf Monaten vor der Geburt. Davon gibt es 67 %, ab 1.200 € sinkt der Satz bis auf 65 %; mindestens 300 €, höchstens 1.800 € im Monat. Für unser Beispielpaar:

Monatsbeträge in Steuerklasse IV, ohne Kirchensteuer; Basis = Basiselterngeld, Plus = Elterngeld Plus. Das Elterngeld beträgt hier 62 % und 63 % des tatsächlichen Nettos – etwas weniger als die gesetzlichen 65 %, weil die Elterngeldstelle mit pauschalen Abzügen rechnet.

12 + 2, 7 + 7 oder Elterngeld Plus?

Zusammen stehen Eltern 14 Monatsbeträge Basiselterngeld zu, wenn beide mindestens zwei Monate nehmen; einer allein höchstens 12. Ein Monat Basiselterngeld lässt sich in zwei Monate Elterngeld Plus tauschen (§ 4 BEEG). Für das Beispielpaar:

Drei Dinge fallen auf. Erstens zählt beim Elternteil mit Mutterschutz die Zeit nach der Geburt schon als Basiselterngeld, wird aber mit dem Mutterschaftsgeld verrechnet – die ersten zwei Monate bringen kein zusätzliches Geld. Zweitens bringt 7 + 7 hier 1.790 € mehr Elterngeld, weil der besser verdienende Elternteil länger bezieht. Dafür fällt aber auch sein höheres Gehalt länger weg (siehe unten). Drittens bringt Elterngeld Plus ohne Teilzeit insgesamt gleich viel, nur auf mehr Monate verteilt; richtig lohnend wird es mit Teilzeit und Partnerschaftsbonus.

Steuerklasse rechtzeitig wechseln

Das Elterngeld hängt am Netto vor der Geburt – und das an der Steuerklasse. Wechselt Elternteil 1 in Steuerklasse III und Elternteil 2 in V, steigt das Netto von Elternteil 1 von 2.167 € auf 2.441 €, das von Elternteil 2 sinkt von 2.713 € auf 2.275 €. Beim Elterngeld bei 12 + 2:

• Elternteil 1: 1.533 € statt 1.354 € im Monat,
• Elternteil 2: 1.425 € statt 1.712 € im Monat,
• zusammen 18.183 € statt 16.963 € – 1.220 € mehr.

Die Jahressteuer ändert sich durch die Steuerklassen nicht, nur der monatliche Abzug. Wichtig ist der Zeitpunkt: Die neue Steuerklasse zählt nur, wenn sie in mindestens sieben der zwölf Monate galt, nach denen das Elterngeld berechnet wird (§ 2c Abs. 3 BEEG). Der Wechsel muss also früh in der Schwangerschaft passieren. Bezieht der andere Elternteil später selbst viele Monate Elterngeld, kann sich der Tausch auch umdrehen – rechnet beide Varianten im Elterngeldrechner nach. Wie die Steuerklassen im Alltag wirken, erklärt der Ratgeber Steuerklassen für Ehepaare.

Das Haushaltsbudget in der Elternzeit

Vor der Geburt hat das Beispielpaar 4.879 € netto im Monat. Während Elternteil 1 Elterngeld bezieht, sind es 4.066 € plus 259 € Kindergeld, in den Monaten von Elternteil 2 3.879 € plus Kindergeld. Über die ersten 14 Lebensmonate kommt der Haushalt so zusammen auf:

• bei 12 + 2: 61.807 € einschließlich Kindergeld,
• bei 7 + 7: 60.867 € – obwohl es mehr Elterngeld gibt, weniger, weil das höhere Gehalt länger fehlt.

Mit dem niedrigeren Einkommen ändert sich auch, wer wie viel zu den gemeinsamen Kosten beiträgt. Teilt ihr anteilig nach Einkommen, passt sich das von selbst an; mit 50/50 bleibt dem Elternteil in Elternzeit oft kaum etwas. Das Haushaltsbudget für Paare hat dafür ein eigenes Elterngeld-Szenario, der Ratgeber Kosten fair teilen erklärt die Modelle.

Rücklage für die Elternzeit

Bei 12 + 2 fehlen dem Beispielpaar gegenüber vorher zusammen 10.130 € – ohne Kindergeld gerechnet, das ja für die Kosten des Kindes gebraucht wird. Wer diese Summe vor der Geburt zurücklegt, kann die Elternzeit ohne Abstriche am Notgroschen überbrücken. Bei einer Schwangerschaft von rund neun Monaten sind das 1.126 € im Monat; wer früher anfängt, braucht entsprechend weniger.

Die Rücklage gehört aufs Tagesgeld, nicht ins Depot: Sie wird in ein bis zwei Jahren gebraucht. Unabhängig davon sollte der Notgroschen stehen bleiben – wie hoch er mit Kind sein sollte, zeigt der Notgroschen-Rechner.

Steuern, Krankenversicherung und Rente

• Steuern: Elterngeld ist steuerfrei, erhöht aber den Steuersatz auf das übrige Einkommen (Progressionsvorbehalt, § 32b EStG). Ihr müsst eine Steuererklärung abgeben, und oft kommt eine Nachzahlung. Legt dafür einen Teil der Rücklage beiseite.
• Krankenversicherung: Gesetzlich Versicherte bleiben in der Elternzeit versichert; auf das Elterngeld fallen keine Beiträge an (§ 192, § 224 SGB V). Privat Versicherte zahlen ihre Beiträge weiter.
• Rente: Für die ersten drei Lebensjahre bekommt ein Elternteil Kindererziehungszeiten gutgeschrieben, je Monat 0,0833 Entgeltpunkte (§ 70 SGB VI). Drei Jahre bringen damit nach heutigem Rentenwert rund 128 € Monatsrente – so viel, als hätte der Elternteil drei Jahre zum Durchschnittslohn gearbeitet. Wie groß die Lücke im Alter trotzdem ist, zeigt der Rentenlücke-Rechner.

Fristen auf einen Blick

Häufige Fragen

Wie lange kann man Elternzeit nehmen?

Bis zum dritten Geburtstag des Kindes, davon bis zu 24 Monate auch später bis zum achten Geburtstag (§ 15 BEEG). Elternzeit ist unbezahlt; Geld gibt es nur über das Elterngeld, und das höchstens für 14 Monate Basiselterngeld oder entsprechend länger mit Elterngeld Plus.

Darf man in der Elternzeit arbeiten?

Ja, bis zu 32 Wochenstunden im Monatsdurchschnitt (§ 15 Abs. 4 BEEG). Das Gehalt wird beim Elterngeld angerechnet; bei Elterngeld Plus fällt die Kürzung meist deutlich kleiner aus. Mit 24 bis 32 Stunden bei beiden Eltern gibt es zusätzlich den Partnerschaftsbonus.

Lohnt sich ein Steuerklassenwechsel immer?

Nicht immer. Er lohnt sich, wenn vor allem ein Elternteil Elterngeld bezieht und dieser in Steuerklasse III wechselt. Beziehen beide lange, kann der Nachteil beim anderen Elternteil überwiegen. Im Beispiel bringt er bei 12 + 2 1.220 €.

Dieser Artikel ist eine allgemeine Information und ersetzt keine persönliche Anlage-, Steuer- oder Rechtsberatung – Florian Hartmann ist kein Steuer- oder Finanzberater. Die Regeln können sich durch Verordnungen noch ändern, die Angebote der Anbieter weichen ab. Wie die Artikel entstehen und geprüft werden: So arbeiten wir. Stand: 24.10.2026.

Quellen: § 3 MuSchG, Schutzfristen · § 20 MuSchG, Zuschuss zum Mutterschaftsgeld · § 2 BEEG, Höhe des Elterngeldes · § 2c BEEG, Einkommen und Steuerklasse · § 4 BEEG, Bezugsdauer · § 7 BEEG, Antragstellung · § 15 BEEG, Anspruch auf Elternzeit · § 16 BEEG, Inanspruchnahme der Elternzeit · § 18 BEEG, Kündigungsschutz · § 224 SGB V, Beitragsfreiheit bei Elterngeld · § 70 SGB VI, Entgeltpunkte für Kindererziehungszeiten · § 32b EStG, Progressionsvorbehalt · Berechnungsgrundlagen der Rechner